12 mois de KPIs structurés pour les cabinets d'expertise comptable indépendants. Téléchargez, adaptez à votre cabinet, visualisez en un clic.
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Un cabinet d'expertise comptable est une affaire de ratios et de récurrence. Combien d'heures collaborateurs sont vraiment facturables ? Quel pourcentage du CA repose sur des mandats annuels ? Combien de clients perdus chaque année ? Ces questions paraissent simples, mais peu d'experts-comptables ont la réponse mensuelle sous les yeux. Ce modèle Excel rassemble les 7 KPIs qu'un dirigeant de cabinet doit suivre chaque mois pour piloter la rentabilité réelle de son activité — au-delà du chiffre d'affaires brut. Conçu pour les cabinets de 1 à 20 collaborateurs (commissaires aux comptes inclus), il fonctionne pour les cabinets généralistes comme pour les cabinets spécialisés (TPE/PME, professions libérales, agriculture, BNC).
Chaque colonne du modèle est pensée pour répondre à une question précise du quotidien.
Le total facturé sur le mois, hors taxes. Suivi sur 12 mois, il révèle la saisonnalité forte du métier : pics en mars-avril (clôtures) et automne (TVA, déclarations), creux en août.
Le pourcentage du CA généré par des mandats annuels (tenue, paie, fiscalité). Plus c'est élevé, plus le cabinet est prévisible et valorisable. Cible saine : 70 %+.
Le total des dossiers en portefeuille. À suivre dans la durée pour mesurer la croissance organique du cabinet, distincte de la hausse des honoraires moyens.
L'indicateur d'activité commerciale du cabinet. Souvent négligé en expertise comptable, il mesure pourtant directement la capacité à compenser le départ naturel de clients (cessions, fermetures).
Le rapport heures facturables / heures travaillées totales. Cible saine : 80-90 %. Un taux durablement bas signale soit une sous-charge, soit du temps absorbé par des tâches non facturées.
Le pourcentage des heures collaborateurs qui ne se retrouvent pas sur une facture : formation, admin, support client gratuit, recouvrement. Levier direct de rentabilité quand on le réduit.
Le pourcentage de clients qui restent d'une année sur l'autre. C'est l'indicateur le plus stratégique d'un cabinet : 1 point de rétention vaut souvent 5 nouveaux clients en valeur de portefeuille.
Trois étapes, zéro formule à écrire.
Un fichier .csv au format Excel France, compatible avec Excel, Numbers et Google Sheets.
Saisissez vos vraies données mois par mois. La plupart des outils du marché (Cegid, Sage, Pennylane, ACD) exportent ces données en quelques clics.
Glissez le fichier sur Mon Dashboard pour voir vos KPIs animés. Le suivi mensuel donne une lecture immédiate de la trajectoire du cabinet.
Taux d'occupation = heures facturables / heures travaillées totales × 100. Les heures travaillées totales incluent toutes les heures rémunérées (hors congés). La plupart des outils de gestion de temps (Click&Time, Pennylane Time, Cegid Lucca) le calculent automatiquement.
Oui. Les KPIs sont identiques quelle que soit la forme juridique. Pour un suivi par associé/portefeuille, dupliquez le modèle ou créez plusieurs sociétés sur Mon Dashboard.
Convention courante : un client est actif s'il a au moins une mission en cours (récurrente ou ponctuelle) sur les 12 derniers mois. Adaptez selon votre méthodologie interne.
Partiellement. Les notions de mandats récurrents et de rétention restent pertinentes, mais un CGP/conseiller en gestion de patrimoine devrait ajouter des KPIs spécifiques (encours conseillés, commissions sur encours).
Si vous utilisez déjà un outil de pilotage (Cegid Quadra Reporting, MyUnisoft), vous pouvez exporter ces 7 KPIs vers le modèle .csv, puis utiliser Mon Dashboard pour la visualisation et le partage avec vos associés.
Téléchargez le modèle, remplissez-le avec vos données, glissez-le sur Mon Dashboard. Le tout, sans inscription.